作者：劉暢 楊光 單位：吉林大學公共衛生學院 吉林大學法學院

商業保險是與社會保險相對應的概念。商業保險制度在市場經濟中是“商業保障”的基礎，市場經濟中的經濟活動是在該保障制度的基礎上進行的。進入21世紀，在金融全球化背景下，日本政府對商業保險制度進行改革，力圖將商業保險風險降到最低，以促進商業保險行業的良性發展。總結日本商業保險制度的改革經驗，能夠為我們提供一定的啟示。

一、日本商業保險制度改革的歷程

日本自從商法典制定以來，商業保險制度便以各種各樣的形式變遷著，經歷了從嚴格管制向自由規制轉變的發展歷程。二戰后，為了確保經濟的發展與銀行體系的穩固，日本建立了政府嚴密控制下的金融監管體制，即對金融業的市場準入、金融價格與非價格競爭、資本流動等實行嚴格的管制。在這種過度的市場準入限制和行為限制下，日本商業保險市場的自由競爭受到嚴重限制，也使得受到政府“溫床式”保護的商業保險公司逐漸失去了商業競爭中的風險意識。風險意識的喪失直接影響了以“減少風險”為主要目的的商業保險業的發展。雖然當時日本商業保險行業正在從戰后的復蘇中逐漸起步，但是限于當時的局勢與體制等各方面原因，商業保險制度發展緩慢，這也為日本泡沫經濟破滅中保險公司相繼破產埋下了伏筆。上世紀70年代末，日本政府逐漸認識到嚴格規制的弊端，并為了確保市場機制作用的充分發揮，開始逐步放寬經濟上的監管尺度，力圖通過適度的規制來促進自由競爭。在這種放寬限制與促進競爭的背景下，日本政府開始了商業保險自由化改革。1996年，商業保險公司為適應國內外的激烈競爭及惡化的經營環境，開始加速進行行業內合作與重組。1997年至今，日本原有21家財產保險公司中，有11家進行了整合重組，并形成了以“三井住友海上產物保險公司”、“東京海上產物保險公司”、“日本財產保險公司”為核心的三大財產保險集團，共占據財險市場87%的市場份額。［1］商業保險公司經過一系列的重組后，不僅沒有由于自由化而陷入信用危機，反而使得商業保險銷售網絡得以結構性調整，代理公司數量與銷售人員得到了合理優化。

進入21世紀，迫于國際金融危機的壓力與國際競爭的需要，日本政府以修訂《保險業法》為契機，開始了新一輪商業保險制度改革。不僅擴大了商業保險業務范圍，允許壽險與財險通過子公司的形式相互參與對方市場，還補充了商業保險的銷售手段，鼓勵保險公司在網上銷售保險，或是活用銀行、郵局、便利店等網絡進行保險宣傳。而改革中最為重要的措施則是日本開始實行保險產品及費率自由化，并且開始將“償付能力”以及“風險數值比率”作為判斷保險公司健全性的指標。［2］這在日本商業保險發展進程中具有里程碑意義。

二、日本新一輪商業保險制度改革的內容

(一)制定保險業基本法任何規制的實施，都必須建立在合法的基礎之上，日本于2010年4月正式實施自明治維新以來的第一部《保險業法》，結束了日本僅在《商法》中設置保險章節而無保險法的歷史。《保險業法》對商業保險的公司經營、商品交易、財務報表檢查、資產負債管理、市場行為、監管法則、會計制度、費用定價等多個領域進行了規定。《保險業法》在整個商業保險法律體系中起到了基本法作用，其既為商業保險行為提供了較為全面的法律依據，也為今后相關商業保險法律法規的制定與實施細則的出臺奠定了基礎。

(二)設立商業保險專門監管機構日本政府在進行金融資本市場監管過程中，設立了商業保險專門監管機構金融廳，由其對商業保險實行一體化監管。金融廳隸屬于內閣，下設一官三局，主要通過行政計劃、行政指導、行政處罰、行政強制等方式對商業保險行業進行監管。2000年，日本共有8家壽險公司倒閉，為挽救陷入困境的日本商業保險市場，金融廳通過行政強制手段，徹底清查了遺漏給付保險金案件，妥善處理了由于保險公司倒閉引起的投保人與被投保人合法權益受損等問題。并對20多家商業保險公司進行了及時的行政處罰，責令其停業整頓，改善經營管理與服務質量。

(三)完善商業保險信息披露制度《保險業法》中首次提出了“保護消費者權益”的立法思想，最為直接的體現就是重拳出擊完善商業保險信息披露制度。日本政府出于穩定保險市場的目的，往往不公開保險公司的內部信息，自從東南亞經濟危機后，日本政府開始規定保險公司應將所從事的業務內容、財務狀況等編制成經濟信息，作為投保人參考的重要數據，以此加強消費者的合法權益保護。建立與完善商業保險信息披露制度不僅能保障全體保單持有人的利益及整體社會安定，還可以避免由于信息不對稱導致的保險公司所有者與債權人利益受損情況的發生。因此，世界各國均將信息披露作為商業保險法律法規的重要內容。

(四)加強償付能力的控制《保險業法》頒布后，日本公布了償付能力新標準。由于新標準較原標準更為嚴格，各大保險公司均出現了償付能力比率下降的現象。為了加強對償付能力的控制，日本金融廳分別對比率在100%～200%、0%～100%、0%以下的保險公司實施提出改善計劃、停止分紅及禁止給公司的高層管理人員發放獎金、停止全部或一部分業務等嚴格規定。此外，為了加強與國際保險監管標準接軌，金融廳遵從國際保險監督官協會(IAIS)的原則與基準，積極參與金融行政的國際化和國際性規定的制訂，更多地采用國際會計標準及償付能力監管標準，使本國商業保險行業發展與世界保險業發展同步。截止到2011年底，日本商業保險償付能力均在200%以上，商業保險行業保持著較高的信用力與國際水準。

三、日本商業保險制度改革的特點

(一)引入風險分析規制方法在商業保險領域中，保險資金管理的重點在于保險投資的風險分析。風險分析體現為一種過程化，在這一過程中，管理者要權衡可以接受的、需要減少或者降低的風險性，并選擇和實施恰當的規制措施。日本順應時發表展要求，將風險分析引入到了商業保險領域中，通過風險評估、風險管理、風險交流三個環節對商業保險進行事前、事中、事后的全面監管。風險評估體現為金融廳對商業保險的風險性進行科學、中立、公正的評估，進而指導風險管理的展開。風險管理則是金融廳的相關職權部門根據風險評估的結果進行的系統、嚴謹、程序性的商業保險的控制。風險交流則體現為金融廳、保險公司、消費者的三方主體對風險評估與風險管理的信息共享與交流，進而通過及時、準確、暢通的風險交流來保障商業保險的安全性。