作者：李占偉 單位：中國(guó)人民銀行延邊州中心支行

一、延邊州農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀

截至2011年末，延邊州轄內(nèi)有2家農(nóng)村商業(yè)銀行（延邊農(nóng)村商業(yè)銀行、長(zhǎng)白山農(nóng)村商業(yè)銀行），5家縣級(jí)聯(lián)社（敦化、琿春、汪清、和龍、安圖農(nóng)聯(lián)社）和1家改制金融機(jī)構(gòu)（延河農(nóng)信社）。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)223個(gè)，在冊(cè)員工3,251名。資產(chǎn)總額331.8億元，其中：各項(xiàng)貸款164億元。負(fù)債總額317.7億元，其中：各項(xiàng)存款280.8億元。股本金16.6億元。2009年以來(lái)延邊州農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)指標(biāo)向好發(fā)展，資產(chǎn)總額連續(xù)兩年增幅在20%以上。延邊農(nóng)村合作銀行成功改制成為延邊農(nóng)村商業(yè)銀行、九臺(tái)農(nóng)商行控股成立長(zhǎng)白山農(nóng)商行，延邊農(nóng)商行控股敦化、琿春聯(lián)社、延河金融機(jī)構(gòu)，票據(jù)資金兌付到位等一系列改革扶持措施，使得延邊農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所有者權(quán)益實(shí)現(xiàn)135%的增幅，凈利潤(rùn)由-0.2億元到2011年1.9億元。

二、建立存款保險(xiǎn)制度對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可能產(chǎn)生的影響

(一)測(cè)算數(shù)據(jù)分析

1.存款結(jié)構(gòu)

延邊州農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)儲(chǔ)蓄存款客戶(hù)98%集中在0-10萬(wàn)元區(qū)間，額度占比0-10萬(wàn)元區(qū)間47%。其他區(qū)間較為平均，在10-15%之間，50萬(wàn)以上客戶(hù)金額占比15%。單位存款0-10萬(wàn)元區(qū)間客戶(hù)量占75%，金額卻僅占4%，而占9%的50萬(wàn)以上區(qū)間客戶(hù)，金額占比達(dá)到90%。單位存款以50萬(wàn)以上大客戶(hù)為主。

2.存款轉(zhuǎn)移后相關(guān)數(shù)據(jù)變化

以受保護(hù)存款額度外的存款全部轉(zhuǎn)移為假設(shè)（2011年末數(shù)據(jù)）。當(dāng)存款保險(xiǎn)限額為10萬(wàn)元時(shí)，會(huì)有185.6億元存款轉(zhuǎn)移，占各項(xiàng)存款的66%；貸款隨之減少94.8億元，占各項(xiàng)貸款的58%；存貸款的變化帶動(dòng)利息收支支出發(fā)生變化，利潤(rùn)由轉(zhuǎn)移前的2億元，變?yōu)?2.1億元。資本充足率平均下降2個(gè)百分點(diǎn)，不良率會(huì)因機(jī)構(gòu)不同呈現(xiàn)出較大差異。當(dāng)存款保險(xiǎn)限額為20萬(wàn)元時(shí)，會(huì)有158.7億元存款轉(zhuǎn)移，占各項(xiàng)存款的57%；貸款隨之減少74.6億元，占各項(xiàng)貸款的45%；利潤(rùn)變?yōu)?1.1億元。資本充足率波動(dòng)在1%左右，不良率增長(zhǎng)在1-20個(gè)百分點(diǎn)，機(jī)構(gòu)差異同于10萬(wàn)限額。當(dāng)存款保險(xiǎn)限額為30萬(wàn)元時(shí)，會(huì)有140億元存款轉(zhuǎn)移，占各項(xiàng)存款的50%；貸款隨之減少60.8億元，占各項(xiàng)貸款的37%；利潤(rùn)變?yōu)?0.4億元。不良率增長(zhǎng)2-6個(gè)百分點(diǎn)，但延河社仍然增長(zhǎng)20個(gè)百分點(diǎn)，資本充足率波動(dòng)在1個(gè)百分點(diǎn)以?xún)?nèi)。當(dāng)存款保險(xiǎn)限額為50萬(wàn)元時(shí)，會(huì)有115億元存款轉(zhuǎn)移，占各項(xiàng)存款的41%；貸款隨之減少42.2億元，占各項(xiàng)貸款的26%；利潤(rùn)由2億元變?yōu)?.38億元；資本充足率與不良率的變動(dòng)都在1個(gè)百分點(diǎn)內(nèi)。

3.保費(fèi)與利潤(rùn)

如果僅依據(jù)受保護(hù)存款部分繳納保費(fèi)，則按照0.01%的保費(fèi)費(fèi)率，延邊農(nóng)信社的利潤(rùn)會(huì)減少177萬(wàn)元；0.03%費(fèi)率，利潤(rùn)減少530萬(wàn)元；0.1%的費(fèi)率利潤(rùn)減少1762萬(wàn)元。但如果按照全部存款測(cè)算0.01%費(fèi)率利潤(rùn)下降278萬(wàn)元；0.03%費(fèi)率利潤(rùn)下降834萬(wàn)元，0.1%的費(fèi)率利潤(rùn)下降2780萬(wàn)元。

(二)調(diào)查問(wèn)卷分析

受調(diào)查的各家法人機(jī)構(gòu)均覺(jué)得建立存款保險(xiǎn)制度非常必要，50%的機(jī)構(gòu)認(rèn)為存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)會(huì)引發(fā)存款大規(guī)模轉(zhuǎn)移；37%機(jī)構(gòu)認(rèn)為會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)有較大沖擊，63%認(rèn)為會(huì)有沖擊但不會(huì)很大；50%認(rèn)為會(huì)對(duì)金融穩(wěn)定形成較大沖擊；37%選擇強(qiáng)制性投保，其他選擇自愿投保；37%認(rèn)為受保護(hù)存款范圍為全部存款，50%認(rèn)為應(yīng)是儲(chǔ)蓄存款+單位存款，僅1家機(jī)構(gòu)認(rèn)為只保護(hù)儲(chǔ)蓄存款；50%認(rèn)為應(yīng)全額保險(xiǎn)；37%認(rèn)為應(yīng)保30萬(wàn)，50%認(rèn)為應(yīng)保50萬(wàn)元，1家認(rèn)為保20萬(wàn)；75%認(rèn)為最高限額控制在50萬(wàn)元，25%認(rèn)為100萬(wàn)元；所有機(jī)構(gòu)都選擇事前保險(xiǎn)；費(fèi)率制度選擇集中在基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率制；收取保費(fèi)指標(biāo)依據(jù)選擇資產(chǎn)25%、機(jī)構(gòu)25%、資本充足率50%；保費(fèi)基數(shù)選擇集中在受保護(hù)存款；制度職能集中在風(fēng)險(xiǎn)最小化型。

(三)影響預(yù)測(cè)分析

1.客觀(guān)數(shù)據(jù)分析

如果按照現(xiàn)有假定條件（受保護(hù)存款外全部轉(zhuǎn)移）依據(jù)測(cè)算數(shù)據(jù)看，存款保險(xiǎn)制度建立將對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)形成非常大的沖擊。存款大幅轉(zhuǎn)移、利潤(rùn)下降急速、資本充足率與不良率均會(huì)出現(xiàn)大幅惡化，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)無(wú)一幸免。存款保險(xiǎn)限額要定在50萬(wàn)以上才能實(shí)現(xiàn)正利潤(rùn)，保費(fèi)費(fèi)率增加金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)成本。從存款結(jié)構(gòu)來(lái)看，數(shù)據(jù)顯示：儲(chǔ)蓄存款98%客戶(hù)為0-10萬(wàn)，10-20萬(wàn)、20-30萬(wàn)各占1%，如果從客戶(hù)數(shù)覆蓋情況來(lái)看，限額定在10萬(wàn)元會(huì)覆蓋大部分存款客戶(hù)。從金額來(lái)看20萬(wàn)限額會(huì)覆蓋67%，30萬(wàn)限額會(huì)覆蓋72%存款。單位存款壓力較大，50萬(wàn)以上客戶(hù)資金占到90%，即使將限額定在50萬(wàn)元，才只能覆蓋10%的存款。

2.主觀(guān)預(yù)測(cè)分析

存款保險(xiǎn)制度不會(huì)造成大量存款流失，不會(huì)對(duì)金融穩(wěn)定造成大的沖擊。實(shí)施存款保險(xiǎn)度可能會(huì)對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)造成一些影響，但實(shí)施存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行的存款及貸款方面的影響不會(huì)很大。這是因?yàn)橐环矫婺壳暗拇妗①J款存量本就基于沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度覆蓋的情況下，實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的影響更多地會(huì)體現(xiàn)在對(duì)存款人利益更好地保護(hù)上，相比以往沒(méi)有制度保障，存款保險(xiǎn)制度的影響更多地是正面的積極的影響，存款人的存款意愿更多地會(huì)向存款意愿增加方面發(fā)展。另一方面，即使存款人出于存款余額超過(guò)保護(hù)限額考慮轉(zhuǎn)移存款，但就整個(gè)銀行業(yè)來(lái)講，存款保護(hù)限額是國(guó)內(nèi)統(tǒng)一的，只要存款人還有存款意愿這部分存款流失的可能性不大。第三，在國(guó)內(nèi)其他投資市場(chǎng)相對(duì)穩(wěn)定的情況下，由于沒(méi)有更好地投資機(jī)會(huì)，加之國(guó)內(nèi)存款人存款意愿普遍較高，絕大部分未保護(hù)存款也只會(huì)在各個(gè)銀行之間流動(dòng)，對(duì)整個(gè)區(qū)域的金融穩(wěn)定不會(huì)造成太大影響。第四，存款保險(xiǎn)制度根本是防范風(fēng)險(xiǎn)，目前延邊農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向好發(fā)展，經(jīng)營(yíng)成效顯著，市場(chǎng)占有率高、服務(wù)與管理水平客戶(hù)認(rèn)可，如果沒(méi)有極端事件發(fā)生，存款轉(zhuǎn)移可能性不大。

存款保險(xiǎn)制度對(duì)農(nóng)商行的影響主要集中在保費(fèi)支出對(duì)利潤(rùn)指標(biāo)的影響上。由于存款保險(xiǎn)制度造成存貸款劇烈變動(dòng)的可能性較小，存款保險(xiǎn)制度對(duì)農(nóng)商行的影響將主要集中在保費(fèi)支出增加對(duì)農(nóng)商行利潤(rùn)影響上來(lái)?？赡芤l(fā)公款私存。由于單位存款集中在大額存款（50萬(wàn)以上），如果存款保險(xiǎn)保護(hù)限額不區(qū)分儲(chǔ)蓄存款與單位存款，則有可能引發(fā)客戶(hù)用公款私存規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)?？赡芤l(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。一是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可能會(huì)因額外的保費(fèi)支出而更有沖動(dòng)去做高收益項(xiàng)目，同時(shí)降低對(duì)資金運(yùn)行狀況的管理。二是在存款保險(xiǎn)制度下，存款人會(huì)認(rèn)為自己的存款已經(jīng)受到保護(hù)，而會(huì)選擇那些隱性存款利率較高，但經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)亦較高的金融機(jī)構(gòu)，而這些金融機(jī)構(gòu)也希望通過(guò)“高收益”來(lái)吸引存款。長(zhǎng)此以往將使得存款不斷向高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)聚集，并造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)成本的居高不下，難以積累資金改善風(fēng)險(xiǎn)狀況。三是部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)加入存款保險(xiǎn)體系后會(huì)產(chǎn)生存款人利益已由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，與自身關(guān)系不大的不負(fù)責(zé)任的想法，從而忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)而釀成信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)制度理解不當(dāng)或宣傳誤導(dǎo)，可能出現(xiàn)短期存款大轉(zhuǎn)移。存款保險(xiǎn)制度的推出，即向社會(huì)發(fā)出一個(gè)強(qiáng)烈的信號(hào)——政府將不再為銀行的破產(chǎn)承擔(dān)任何責(zé)任，盡管交由另外一個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)問(wèn)題賠償，但短期內(nèi)大部分社會(huì)公眾肯定更信任以往政府對(duì)銀行的隱形擔(dān)保，極可能在存款保險(xiǎn)制度建立的初期，發(fā)生大量存款由農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向大型銀行搬家的情況，加之大型商業(yè)銀行的營(yíng)銷(xiāo)、宣傳，客戶(hù)有可能會(huì)認(rèn)為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在風(fēng)險(xiǎn)，或者擔(dān)心國(guó)家不為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)買(mǎi)單了，而對(duì)其產(chǎn)生信任危機(jī)，進(jìn)而產(chǎn)生信用危機(jī)。