一、國家局對內管工作的要求和先進單位的做法

(一)國家局對內管工作的要求

國家煙草專賣局對內管工作十分重視,國家局局長姜成康多次強調內管工作是貫徹落實國務院[2005]57號文件精神的重要舉措,也是解決行業內部加強自律這一重要課題的重要舉措,對此國家局有很多具體的要求:

1、對內管專項檢查的要求:自查階段,要求做到一把手親自動員、親自部署傳達今年2月10日國家局電視電話會議精神;成立一把手為組長的領導小組和工作機構;制定切合實際的自查方案,完善自查表格;省級局要派督導組進入企業,與企業一起開展自查工作,提交督導報告;建立定期匯報制度,或編發簡報;一把手親自主持召開內管檢查匯報會,并對自查工作進行再動員、再部署;對每個企業提交的轉段申請都進行審核。復查階段,要求及時傳達7月3日國家局轉段電視電話會議精神;按時上報復查方案,組織復查培訓、復查試點;復查面達到100%,對每個企業的復查都有復查報告,復查底稿完整,并體現對企業2005年生產經營業務檢查的逐筆性、完整性。省級局(公司)對本級的問題要及時梳理,分析原因,針對問題召集有關部門研究整改措施,并且要注重取得實效。對所屬企業是否梳理了問題,分析了原因進行檢查。找出帶有普遍性、傾向性的問題,從省局(公司)角度查找原因,制定整改措施,力求取得成效。

2、內管制度和機制建立方面的要求:一是機構上,要設立內部專賣管理監督辦公室,配備專職人員,并且分工明確。二是制度上,建立并修改、完善內管實施細則;建立定期檢查、工作報告、案件查處、案件移交、教育培訓、同級監管、對工業企業的監管和考核等制度。三是建立完善日常監管和同級監管機制,對工業、商業、復烤企業實施專賣管理監督,對煙葉、卷煙銷售部門進行同級監管,對下級局(公司)落實監管,并形成工作流程。

3、對規范經營方面的要求:按照國家局制定的《對商業企業、工業企業業務檢查的工作規范》對照檢查,使內部專賣監督檢查工作規范化、日常化。

4、對內部專賣管理監督的內容方面的要求:商業企業的監督內容是通過對實際貨款回籠、帳面銷售額的查閱,尋找大額現金訂單,實地予以核對;查閱統計報表銷量、金額、出庫數量,尋找與本地市場需求不相稱但銷量較大的品牌,進行系統核實和實地查證。煙葉方面,對生產環節檢查超計劃種植、按合同收購、合同管理情況;收購環節檢查交售異常、收購入庫、資金支付情況;調撥環節檢查無合同調撥、調撥手續、結算方式、違法銷售的問題;報廢環節檢查煙葉處理和其他手續,看是否符合國家局有關規定。工業企業的監督內容是對卷煙工業公司,圍繞內管檢查的組織實施、查出問題的整改、企業內控制度的建立和規范經營四方面開展檢查。對復烤企業,突出檢查煙葉調進、加工、對片煙及煙梗和煙末調撥、對廢棄煙葉及有關生產廢料處理等情況。

(二)先進單位的做法

山西省是國家煙草專賣局行業內部專賣管理監督工作的聯系點,其內管工作的開展得到了國家煙草專賣局的具體指導,其內管工作體系和內管日常制度十分完善,可操作性也很強,有很多獨到之處,在內管工作方面走在行業的前列。他們主要的做法是:各級領導高度重視內管工作,干部員工積極參與,開展行業內部專賣管理監督工作,堅持領導為主、教育為主、預防為主的原則,強調工作流程化、痕跡化、精細化。一是強化領導,成立專項工作領導小組,設立內管辦公室,配備4名專職人員,負責全省內管工作的組織領導、協調指導。二是嚴格按照國家局內管檢查工作要求組織自查和復查階段工作,按照不同的管理對象,分工業、商業兩部分,對“兩煙”生產經營全過程進行檢查和監管。三是著眼長效機制,建立健全了定期檢查、同級監管和對工業企業的監管等一系列基礎工作制度。四是注重創新方式,開展了“一封公開信”和“一號通告”為代表的雙向監督活動,煙草專賣部門加強對卷煙零售戶管理監督的同時,自覺接受零售戶和社會的監督,建立了內部專賣管理監督述職匯報制度,山西全省市、縣專賣局長每年要在一定范圍對內部專賣管理監督工作,進行一次專項述職報告,接受上級部門、本單位職工代表和社會有關部門的監督。

三、當前我區內管工作與先進單位的差距

2005年以來,我區貫徹落實國家局《關于開展行業內部專賣管理監督檢查的通知》等有關文件及三次內管專項電視電話會議精神,抓緊內管自查和復查工作,認真落實對“兩煙”生產經營活動事前、事中、事后全方位、全過程管理監督,取得了明顯的階段性成果。但與山西省等先進單位的內管工作相比,仍有一定差距,表現在:

(一)內管工作機構、人員數量、素質與加強內部專賣管理監督工作的要求不相適應。山西省煙草行業各級單位均有常設內管機構,配置強有力的專職人員。目前,我區一些市局(公司)仍存在內部專賣管理監督工作機構松散的問題;同時,因人員編制、費用預算、工作能力等制約,各市局內管人員明顯偏少,縣級局就更少,加上人員素質參差不齊,制約了內管工作的深入開展,同級監管未能打開局面。

(二)內管工作制度沒有落實到位。按照區局《內部專賣管理監督考核暫行辦法》和區局“自查、復查問題整改和完善制度月”的工作要求,區、市兩級局(公司)召開了各種會議部署、傳達和落實,先后出臺了各項內管工作制度,但是從實際情況看,這些制度大多還沒有得到落實。

(三)內部專賣管理監督的日常工作浮于表面。盡管從國家局到區局都把加強內管工作當作重要任務來抓,明確了內管工作要由“專項檢查”向“模式化”運作過渡的要求,但由于各種原因,執行力度自上而下呈現出遞減的現象。據了解,有的單位雖然成立內管機構、配有兼職人員,但領導小組很少召開會議,很少過問內管工作,內管辦形同虛設,沒有真正開展同級監督等日常工作;許多單位開展內管工作沒有做到流程化、管理監督痕跡化;很多本該由專賣內管部門行使的審核權、監督權還沒有得到落實。