商業銀行國別風險評估與海外信貸管理探討

　　隨著大型商業銀行海外機構布局和業務拓展等國際化戰略步伐的加快，如何推動海外信貸業務持續、健康發展值得思考。基于國別風險評估的特點，分析海外信貸管理的難點，包括合規要求的遵循、風險隱患的揭示、信貸政策的制定三個方面，并闡述評估成果在海外信貸管理中的運用。

　　《現代商業銀行》(月刊)創刊于1999年，由中國工商銀行股份有限公司長春金融研修學院主辦。《現代商業銀行》以推動和發展我國商業銀行事業為已任。

　　1 引 言

　　近年來，隨著國家“走出去”、“一帶一路”戰略的推進，面對潛力巨大的國際市場，為爭得更多的市場份額和提供更好的金融服務，國內各大型商業銀行海外機構布局和業務拓展等國際化戰略步伐明顯加快，作為核心業務之一的信貸業務呈迅猛上升之勢。推動海外信貸業務持續、健康發展，指導、規范海外機構真正做到

　　有所為、有所不為”，正是海外信貸管理工作的重心。但是，相對于業已成熟的境內信貸管理，海外信貸管理亟待強化和提高。由于海外機構及其信貸客戶所在地的國家政治情形迥異，經濟發展階段不同，投資環境千差萬別，國別風險甄別難度較大。因此，積極開展國別風險評估與海外信貸管理的調查研究，是當前各家商業銀行在服務“走出去”、“一帶一路”戰略，尤其是在大力拓展海外業務、提升海外信貸管理水平工作中的一項重要任務。

　　2 國別風險評估的特點

　　國別風險評估是針對各個國家和地區所面臨的國別風險的具體情況和不同程度，在充分掌握大量信息的基礎上實施的科學、審慎的評價和展望，主要有以下特點：

　　2.1 內容豐富，涉及全球大量經濟金融及相關信息評估內容涉及面廣，囊括了政治風險、經濟風險、商業環境風險和法律風險等各個方面，并將一國(地區)的金融狀況列為一個專題展開介紹，對貨幣政策、外匯政策、匯率制度、銀行業的資產質量、核心監管指標等熱點問題進行講解，據此提供海外金融環境的關鍵信息。美國是金融體系健全、市場監管完備國家的代表。金融危機后，美國政府不斷加強金融市場監管。該國監管要求在辦理信貸業務的過程中，嚴禁任何基于信貸申請人的種族、膚色、宗教信仰、性別、年齡、國籍等的歧視性行為。

　　英國是未來金融發展不確定性較多國家的代表。英國宣布“脫歐”對其金融業的影響，長期來看取決于英國與歐盟未來合作關系。該國監管要求一家銀行對單一客戶或單一集團客戶的風險敞口不得超過其資本金的25%，對金融機構(包括其母公司)的風險敞口不得超過其資本金的100%，同時不得超過等值1.5億歐元。新加坡是金融業發達、幅員狹小國家的代表。該國是重要的國際金融中心之一，銀行業在新加坡占據重要地位。2017年4月，新加坡金融管理局(MAS)宣布維持適度寬松的貨幣政策，在“較長期限”內讓新元零升值。該國監管要求一家銀行發放的房地產相關貸款(含房地產開發貸款、商用物業抵押貸款、個人住房按揭貸款等)、持有的房地產相關有價證券或表外資產不得超對非銀行類企業發放貸款、有價證券等各類資產余額的35%。

　　2.2 注重國別風險研究、積極開展各類風險提示評估工作體現出強烈的風險防范意識，是對不同區域、不同類型的海外信貸業務在辦理過程中可能引發信用風險事件的各類風險隱患，進行的深層次分析和研究，并在此基礎作出的針對性的風險提示，其指明了海外機構信用風險防范重點和關鍵環節。韓國是近年來政治事件暴露頻繁國家的代表。針對近年韓國政局動蕩變化，國別風險評估中對多起事件及其造成的國際關系較為緊張的不良后果做出了分析研判，對上述事件造成韓國個別大型企業經營的不確定性增大等進行了重點分析，提示所在國海外機構要加強國別風險監測預警，全面排查風險隱患，密切跟蹤在韓大型企業經營管理情況，關注大客戶信用風險及授信方案執行情況。

　　3 海外信貸管理的難點

　　由于受國際經濟形勢復雜和海外機構在當地“水土不服”的影響，海外信貸業務在快速發展的同時，也暴露了信用風險管理上的諸多局限性和薄弱環節。海外現場和非現場監管、檢查和審計反映，合規要求的遵循、風險隱患的揭示、信貸政策的制定三個方面是海外信貸管理的難點，亟待完善和提高。

　　3.1 金融環境區域間的差異性大增加了海外合規經營海外機構處于不同的國家和地區，面對復雜多變的政治形勢和經營環境，多數海外機構“跟隨有余、落地不足”，融入當地市場的程度不夠，信貸管理主動性和合規意識不強，在開展業務時，因在境外貸款資金回流限制、貸款集中度、貸款用途、離岸資產總額等方面未滿足當地監管規定，多次遭受監管部門處罰;此外，也存在因與受國際制裁名單業務發生交易而受到監管部門處罰的現象，以上處罰不僅讓海外機構承受了不必要的經濟損失，造成的負面影響也較大，究其原因，主要是由于各國金融環境千差萬別、監管要求日趨嚴格以及各方信息不對稱所致。

　　3.2 全球各類風險的復雜性增加了海外風險防范的難度全球各類風險的復雜性以及信貸業務亟需發展的壓力，進一步加大了海外機構風險防范的難度。例如，部分海外機構與注冊地和實體經營場所均不在本機構經營區域范圍內的客戶發生信貸關系，此類跨區域貸款雖在短期內擴大了信貸業務規模，但在貸后管理方面嚴重缺位，無法實時對信貸資金的流向和用途進行有效監控;對部分大中型客戶、信用等級較高客戶的潛在風險認識不足、揭示不夠，在選擇客戶時忽視客戶自身還款能力，過于注重其第二還款來源，致使貸款投向不合理;貸款發放時未充分落實授信方案中的審批條件，致使風險事項發生后擔保措施未能起到應有的風險緩釋作用;部分貿易融資業務無海關出口貨物記錄，且企業無法提供預付款憑證，但貿易各方又屬于關聯企業，難以確定貿易背景的真實性。

　　3.3 各國經濟金融發展趨勢的不確定性增加了海外信貸政策制定的難度作為海外信貸管理“指揮棒”的海外信貸政策，必須緊密契合不同國家經濟金融的實際情況和特點，但是每個海外機構所在地的國別不同、政治制度不同，面臨的經濟發展階段、產業運行情況、客戶經營特點也不同，未來的發展趨勢更是不同，加之諸多不確定性因素的存在，使得海外機構短期內對此難以研究得非常透徹;但如果不妥善地將政策統一性與區域靈活性相結合，就難以適應境內外經營形勢和戰略發展的變化和需要，無法因地制宜體現差異性，更不能在推動客戶和業務拓展方面發揮較好作用。各國經濟金融發展趨勢不確定性的存在，進一步增加了海外信貸政策制定的難度。

　　4 評估成果在海外信貸管理中的運用做好國別風險評估成為不斷加強海外信貸管理的關鍵所在，通過國別風險評估可以有效地指導海外信貸管理，增強其合規性;信貸管理的實踐又能極大深化商業銀行對國別風險的認識，提升評估水平。

　　4.1 國別風險評估中積累的先進經驗和監管信息，將會促進海外信貸業務合規管理水平的進一步提升當前境內外同業競爭日益激烈，監管檢查的標準和要求越來越高，處罰力度顯著增大，商業銀行日益重視防范合規性風險。國別風險評估對金融監管規定和同業先進經驗等信息進行了重點了解，這些內容同時也是海外信貸管理必須關注的重要方面。海外信貸管理要求充分掌握相關金融信息，切實減少因信息不對稱引發的合規風險導致的處罰。國別風險評估和海外信貸管理的有機結合，將會極大推進海外信貸業務合規管理水平的提升。

　　4.2 評估成果中發布的風險提示有助于增強海外信貸管理的針對性針對重大事件、市場行情變化進行風險提示，特別是對一些受國際經濟金融形勢影響較大的區域、行業和客戶進行重點風險提示，是國別風險評估的重要內容之一。風險提示的關注對象正是海外信貸管理的重要環節和關鍵風險點，此項工作有助于提升海外信貸管理的針對性，從而加大對各類信貸業務的風險監控力度，夯實海外機構的信貸管理基礎，提升信貸管理的精準性，有效保證信貸資產安全。

　　4.3 評估成果中做出的前瞻性預測對海外信貸政策的制定有較強的指導意義國別風險評估要求深入分析海外機構所在地政治、經濟形勢的前景變化，對經濟金融形勢進行預測判斷;而制定信貸政策，也必須要對各國經濟金融的發展趨勢進行調查研究和分析預測，國別風險評估與海外信貸政策的制定、信貸投放的方向和統一風險偏好的成密切相關，國別風險評估的前瞻性預測分析能夠有效支持、指導精細化“一行一策”信貸政策的制定，指明信貸業務的發展方向，推動海外信貸業務持續、健康發展。